财税细分领域专家 一对一服务 个性化方案
时间:2023-07-20 17:36:30
分析项目调研程序是否科学;
调研内容是否全面;
调研结论依据是否充分;
专家意见是否独立、客观,反对意见是否得到重视;
可行性研究报告是否在客观的前提下,通过对项目要素进行认真全面的调查和详细的测算分析,经过多方案的比较论证后提出的;
项目是否具备经济上的必要性、合理性、现实性;
技术和设备的先进性、适用性、可靠性是否科学;
财务上是否具备盈利性、合法性;
环境及建设上是否具备可行性;
项目建议书是否坚持实事求是的原则;
拟建项目的各要素是否进行认真的调查研究,测算分析是否符合实际情况。
工程建设理由及条件;
工程选址及建设规模;
工程主要内容及投资形式;
经济效益、环境效益及社会效益等内容是否在工程设计方案中充分说明;
是否满足设备的选型、征地、投资控制、编制施工图设计的需要;
施工图的设计是否满足建筑材料的选用、设备的安装和非标准件制作的需要,是否满足施工图预算的编制、施工组织设计和现场施工方面的需要。
招投标程序是否合法,操作是否规范;
投标单位的资质是否合规,能力是否达标;
招标小组评标办法是否公正、公平、科学、合理。
工程建设是否遵守“先订合同,后施工”的原则,是否存在无合同施工的现象;
合同的订立是否以立项报告及招标为依据,有无超计划、超标准擅自订立建设合同的现象;
合同条款是否齐全严谨,对于定额套用、费用计取、材料供应、质量标准、工期进度、安全施工、结算方式、质保期限、违约责任等主要条款是否明确;
是否将施工现场的固体废弃物、扬尘、噪声、污水等污染物的治理写入合同附加条款;
合同是否对工程分包作出了相应的资质、能力、范围等方面的规定,对承包方擅自转包、或将主体工程肢解后分包等行为,是否明确了相应的处罚措施及相应的责任追究办法等。
工程竣工验收是否符合有关条件,验收是否严格按工程施工质量验收规范执行;
是否存在因设计不合理,导致工程不能发挥效益的问题;
工程设备内在质量是否存在问题;
有无完整的技术档案和施工管理资料,是否签订了工程保修合同。
工程量是否按规定的计算规则执行,有无多计、重计、漏计工程量;
材料用量和价格是否合理,有无应调未调及定额规定不应调整而在结算中又调整材料的情况;
费用计算程序和取费标准是否配套,有无低级高套、虚增取费项目、重复计费、随意提高计费基数等情况;
工程预结算书计算结果是否正确,有无人为错算、多算的情况;
深入施工现场,抽查核对设计图纸所记录的尺寸,有无错记工程量的情况。
同时,通过及时有效的信息反馈,为未来的同类工程项目决策提供建议,促进工程投资决策更加科学合理,提高项目决策、管理和建设的水平。
来源:内审网,内部审计网编辑整理